"월급은 끊겼는데 건보료는 오히려 두 배로 뛰었다." 제 대학 동기가 작년 정년퇴직 후 가장 먼저 토로한 말입니다. 직장 다닐 땐 급여에서 자동 공제되니 크게 신경 쓰지 않았는데, 막상 지역가입자로 전환되고 나니 수도권 아파트 한 채 때문에 매월 30만 원이 넘는 고지서를 받게 됐다고 합니다. 2026년부터 건강보험료율이 7.19%로 인상되면서 은퇴자들의 부담은 더욱 커졌습니다. 소득은 줄었는데 보험료는 오히려 늘어나는 역설적 상황, 저도 조만간 마주할 현실이기에 미리 대응 방법을 꼼꼼히 살펴봤습니다.
1. 임의계속가입제도로 3년 유예 확보하기
퇴직 직후 가장 먼저 검토해야 할 제도가 바로 임의계속가입 입니다. 여기서 임의계속가입이란 퇴직 전 직장가입자 자격을 최대 36개월간 유지하면서 재산이 아닌 소득 기준으로만 보험료를 산정받는 제도를 의미합니다. 쉽게 말해 아파트 가격이 10억이든 20억이든 상관없이, 퇴직 직전 12개월 평균 보수월액 기준으로만 건보료가 책정되는 겁니다.
제 동기 사례를 구체적으로 살펴보면 더 명확합니다. 그는 퇴직 전 월급 기준으로 건보료를 약 12만 원 정도 냈는데, 회사와 반반 부담이니 실제 본인 부담액은 6만 원이었습니다. 그런데 지역가입자로 전환되자 수도권 아파트(시세 약 8억)와 약간의 예금 이자 소득 때문에 건보료가 월 32만 원까지 치솟았습니다. 이때 임의계속가입을 신청했다면 퇴직 전 보수월액 기준 약 12만 원(전액 본인 부담)만 내면 되니, 지역가입자보다 월 20만 원을 아낄 수 있었던 셈입니다.
다만 신청 기한이 매우 촉박합니다. 지역가입자로 전환된 후 최초로 받는 건강보험료 고지서의 납부기한으로부터 단 2개월 이내에만 신청이 가능합니다(출처: 국민건강보험공단). 이 기한을 놓치면 아무리 억울해도 다시 신청할 방법이 없습니다. 신청 자격은 퇴직 전 18개월 내 직장가입자 기간이 통산 1년 이상이면 되는데, 여러 직장을 합산해도 되니 생각보다 문턱이 낮습니다. 단, 법인 대표가 아닌 개인사업자는 제외됩니다.
한 가지 더 중요한 사실은 임의계속가입 중에도 피부양자 자격을 유지할 수 있다는 점입니다. 퇴직 전 부모님이나 배우자를 피부양자로 등록했다면, 임의계속가입 기간 동안 그 자격이 그대로 유지되어 가족의 건보료 부담까지 막을 수 있습니다.
2. 소득정산제도와 금융부채공제 활용법
임의계속가입을 하지 않았거나 3년이 지나 지역가입자로 전환됐다면, 다음 단계는 소득정산제도 신청입니다. 소득정산제도란 전년도 국세청 소득 자료를 기준으로 산정된 보험료를 당해연도 실제 소득에 맞춰 조정해주는 제도입니다. 건강보험공단은 보통 1년 전 소득 자료를 바탕으로 보험료를 책정하는데, 실제로는 사업을 폐업했거나 소득이 급감한 경우가 많습니다.
예를 들어 2024년에 사업소득이 3,000만 원이었는데 2025년 중반에 폐업했다면, 공단은 여전히 3,000만 원 기준으로 건보료를 부과합니다. 이때 폐업 사실을 증빙하여 소득정산을 신청하면 즉시 보험료가 낮아집니다. 2025년부터는 이자·배당·연금소득 감소 시에도 소득정산 신청이 가능해졌습니다(출처: 보건복지부). 7~8월에 신청하면 6월분부터 소급 적용되기도 하니, 소득이 줄었다면 바로 움직여야 합니다.
제가 직접 확인해본 바로는 소득정산 신청은 건보공단 홈페이지나 '더 건강보험' 앱에서 10분이면 가능했습니다. 다만 신청 후 다음 해 11월에 국세청 자료가 넘어오면 다시 정산이 이루어져 추가 납부나 환급이 발생할 수 있으니 이 부분은 염두에 둬야 합니다.
또 하나 놓치기 쉬운 제도가 주택금융부채공제입니다. 지역가입자는 보험료 산정 시 소득과 재산을 모두 반영하는데, 여기서 재산은 재산과표 기준으로 계산됩니다. 그런데 실거주 목적으로 주택담보대출이나 전세자금대출이 있다면 그 대출 잔액의 일부를 재산에서 공제받을 수 있습니다. 단, 이 역시 자동으로 반영되지 않으며 별도 신청이 필요합니다. 신청 시 대출 잔액 증명서와 실거주 확인 서류를 제출하면 됩니다.
제 지인 중 한 분은 전세 보증금 2억에 전세자금대출 1억 5천을 받아 사는데, 이 부채공제 신청을 하지 않아 한 달에 약 5만 원을 더 내고 있었습니다. 나중에 신청 후 소급 적용받았지만, 처음부터 알았다면 1년 치 60만 원을 아낄 수 있었던 셈입니다.
3. 가족 직원 등록과 피부양자 전환 전략
조금 더 적극적인 방법도 있습니다. 자영업이나 소규모 사업을 운영 중이라면 가족을 정식 직원으로 등록하는 방법입니다. 2026년 건강보험료율 7.19%와 장기요양보험료(건보료의 약 13.14%)를 합치면, 월급 100만 원 기준 총 보험료는 약 81,000원입니다. 직장가입자는 사업장과 직원이 반반 부담하니, 본인 부담은 약 4만 원입니다.
여기서 핵심은 직원이 단 한 명이라도 있으면 그 사업장은 직장가입자 사업장으로 분류된다는 점입니다. 사업장이 직장가입자 사업장이 되면 사장 본인도 직장가입자 신분으로 전환되고, 보험료 산정 기준이 재산에서 소득으로 바뀝니다. 수십억짜리 아파트가 있어도 월급 기준으로만 건보료가 책정되는 겁니다.
이 방법의 핵심 주의사항은 실제 근무 사실을 증빙할 수 있어야 한다는 점입니다. 근로계약서, 급여 통장 이체 내역, 급여대장, 근무 기록을 반드시 갖춰야 하며, 월급도 2026년 최저임금(시급 10,320원) 기준에 맞춰 책정해야 합니다. 풀타임 기준으로는 100만 원이 불가능하니 파트타임으로 실제 근무시간을 조정하는 방식이 현실적입니다.
한편 피부양자 자격을 노리는 방법도 있습니다. 자녀나 배우자가 직장가입자라면 그 사람의 피부양자로 등록되면 건보료를 한 푼도 내지 않아도 됩니다. 다만 조건이 까다롭습니다. 연간 소득(이자·배당·근로·사업·연금소득 합계)이 2,000만 원 이하여야 하고, 재산 과세표준이 5억 4,000만 원 이하여야 합니다. 여기서 소득 2,000만 원은 종합소득세 기준이며, 금융소득의 경우 1,000만 원을 초과하면 건보료 산정 대상에 포함된다는 점도 주의해야 합니다. 단돈 1만 원 차이로 금융소득이 1,001만 원이 되면 전액이 보험료 산정에 반영되니, 은퇴 후 예금 이자나 배당 관리에 각별히 신경 써야 합니다.
퇴직 후 건보료 부담은 결코 가볍지 않지만, 제도를 제대로 알고 대응하면 연간 수백만 원을 아낄 수 있습니다. 특히 임의계속가입은 퇴직 직후 단 2개월 안에 결정해야 하니, 이 제한 기간을 놓치치 않도록 해야 합니다. 저 역시 조만간 은퇴를 앞두고 있는 만큼, 이 정보들을 주변 지인들과 적극적으로 공유하고 있습니다. 정보를 아는 것과 모르는 것의 차이가 월 20만 원, 연 240만 원의 차이로 이어지는 현실입니다. 권리 위에 잠자는 자는 보호받지 못한다는 말을 다시 한번 되새기게 됩니다.
참고: https://www.youtube.com/watch?v=yYlR8iJzTYw
https://www.youtube.com/watch?v=B1R6zoi5I7g